審計部年度工作總結(jié)

總結(jié)就是把一個時段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況進行一次全面系統(tǒng)的總結(jié),，它是增長才干的一種好辦法，快快來寫一份總結(jié)吧?？偨Y(jié)怎么寫才不會千篇一律呢,？以下是小編為大家整理的審計部年度工作總結(jié)，供大家參考借鑒,，希望可以幫助到有需要的朋友,。

xx年至xx年共參與了20余項審計項目，其中主審?fù)瓿傻膶徲嬳椖?1項,，審計涉及到民政資金,，社會保險基金，教育經(jīng)費,，慈善資金,，低保資金，福利彩票公益金,，住房公積金,，醫(yī)院審計和醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費等關(guān)系老百姓切身利益的民生資金。兩年中主審和參與審計項目共查處違紀(jì)金額1950萬元,，應(yīng)上繳財政資金190萬元,。審計中勇挑重?fù)?dān)，大膽創(chuàng)新,，講求實效,，切實起到審計標(biāo)兵的作用，主要工作成效和特色總結(jié)如下：

一,、堅持民本審計,，維護百姓利益

近兩年來本著“民本審計”原則，高度重視民生資金審計工作,，

把民生資金審計看成審計機關(guān)推動金華和諧社會建設(shè),、維護廣大人民群眾切身利益的大事來抓。在擔(dān)任組長的民政,、社保,、教育、慈善,、住房公積金等民生項目的審計中,，大膽揭露和查處違規(guī)行為，維護百姓利益,，取得顯著成效,。

在民政系統(tǒng)項目審計中，通過審計促使市民政局及時出臺政策,，全面提高市區(qū)低保對象補助標(biāo)準(zhǔn),，促進市區(qū)民政部門及時組織力量對城鄉(xiāng)低保對象進行了全面核查,，使239戶(423人)增補為低保對象，實實在在維護困難群眾利益;揭示市區(qū)殯葬業(yè)管理混亂,，促進民政部門規(guī)范管理,，降低殯葬用品和公墓的收費標(biāo)準(zhǔn)，讓利百姓,。在醫(yī)院審計中查處違規(guī)收費320余萬元,，并按規(guī)定進行處理處罰，規(guī)范醫(yī)院收費管理,，減輕老百姓看病負(fù)擔(dān),。在教育經(jīng)費審計中，促進市區(qū)財政將教育教育費附加5500萬元及時安排使用,，促使教育經(jīng)費足額投入,，并針對學(xué)校食堂管理不規(guī)范現(xiàn)象，促進市教育局出臺《關(guān)于市直屬學(xué)校食堂財務(wù)管理的暫行辦法》,，維護了就餐學(xué)生的權(quán)益,。在住房公積金審計中，促進市政府出臺《關(guān)于推進全市住房公積金制度擴面工作的實施意見》,，進一步深化住房公積金征繳和管理工作,，使該項政策惠及更多群眾。在慈善資金審計中督促和協(xié)助慈善總會收回信托慈善資金1900萬元,，保障資金安全,。

二、積極開展計算機輔助審計,，取得明顯成效

近兩年來,，在實施社保基金,、住房公積金,、學(xué)校及醫(yī)院等審計項目中，大膽嘗試,，積極開展計算機輔助審計,，提高審計績效。如醫(yī)院審計中,，通過計算機輔助審計,，查實醫(yī)院在藥品銷售、醫(yī)療收費等方面的違規(guī)問題金額320多萬元;東陽市社?；鸬膶徲嬛?，通過勞動部門和住房公積金管理中心相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計，發(fā)現(xiàn)五家企業(yè)xx年度少繳社會保險費700多萬元;市區(qū)社?；饘徲嬛?，通過失業(yè)和養(yǎng)老保險相關(guān)數(shù)據(jù)的計算機輔助審計,，揭示xx年度151家單位428人在再就業(yè)的同期繼續(xù)領(lǐng)取失業(yè)金，涉嫌違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)金116,、13萬元,。

在開展醫(yī)院計算機輔助審計后，上報的《金華市中醫(yī)院財務(wù)收支審計》案例及《醫(yī)院醫(yī)療檢查項目收費價格審計》專家經(jīng)驗分別獲xx年審計署計算機現(xiàn)場審計實施系統(tǒng)(ao)應(yīng)用獎和入選xx年度浙江省審計廳專家經(jīng)驗庫目錄,，同時撰寫的《醫(yī)院亂收費現(xiàn)象原因分析與建議》論文在《浙江審計》上發(fā)表。

三,、積極探索績效審計思路,，總結(jié)提升審計成果

近兩年在審計項目實施中，不僅注重審查和揭示問題,，更關(guān)注政策,、制度制定的合理性、民生資金使用的效益性,、老百姓的'受惠程度等方面,，通過審計分析存在問題的根源，并對如何完善政策,、健全制度,、加強管理提出合理建議，如民政資金審計中,，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法,，撰寫了多篇審計信息，其中：被市長,、副市長批示1篇,，市委辦及省廳采用5篇，促使市,、區(qū)政府完善規(guī)范性文件3件,，市民政局調(diào)整政策文件1件。該項目被省審計廳評為xx年度同步審計優(yōu)秀項目,，是當(dāng)年全市獲獎的優(yōu)秀同步審計項目,。在教育經(jīng)費投入審計中，針對市區(qū)學(xué)校負(fù)債沉重,、城鄉(xiāng)部分校產(chǎn)閑置浪費,、民辦學(xué)校投入不足等問題，在《審計內(nèi)參》和《每日要訊》上予以反映,，兩篇信息分別被市委書記,、市長、市委副書記批示,，并引起教育主管部門高度重視,，市教育局專門召開局長辦公會議進行專題研究,，審計意見和建議得到很好落實。在慈善資金審計中,，發(fā)現(xiàn)1500萬元對外投資慈善資金收回困難,，存在較大投資風(fēng)險，以《審計內(nèi)參》形式專題向市政府反映,，市長,、分管副市長作了重要批示，在審計的積極協(xié)助下,，最后收回本金及投資收益1900余萬元,，化解了慈善資金投資風(fēng)險，審計工作得到了慈善總會的充分肯定,。

20xx年,，審計部認(rèn)真貫徹集團公司20xx年審計工作會議精神，根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情況提出了年度工作思路,，制定了年度審計工作計劃,，全面履行了審計的監(jiān)督服務(wù)職能，各方面工作都有了很大的發(fā)展,，取得了突出的成果,。

一、本年度審計指標(biāo)完成情況

xx財務(wù)審計方面,，本年度實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風(fēng)險管理審計的轉(zhuǎn)變,，全年審計項目14項，覆蓋了公司所有分廠,、分公司及子公司及參股單位,，審計資金總額160675.26萬元，審出不實利潤417.96萬元,，提出審計建議70項,，采納61項，審計建議采納率達到87.14%,；全面完成物裝公司下達的年度審計計劃,；

xx基建工程審計，全年審計基建項目178項,，審計金額2998.93萬元,，審減額204.91萬元，審減率6.83%,，比公司下達任務(wù)指標(biāo)3%節(jié)約3.83個百分點,；

xx物資采購審計，全年審計合同3333份,，審計金額141415.46萬元,，審減額3645.92萬元,，審減率2.58%，比公司下達任務(wù)指標(biāo)1%節(jié)約1.58個百分點,，全年參加設(shè)備采購,、維修合同、驗收審計32項,；

xx人均取得直接經(jīng)濟成果539.85萬元,。

二、本年度審計工作開展情況

根據(jù)年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情況,，審計部確立了“提高審計認(rèn)識,、強化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變,、拓展審計領(lǐng)域”的主導(dǎo)思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突出重點,、深入深化為工作方針,，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營為目的,。依此為指導(dǎo)制訂了年度審計工作計劃,，保證了審計的各項規(guī)范、有序的開展,。

（一）開展年終效益審計,，保證經(jīng)營成果的真實性

20xx年xx2月份，我們審計了公司12個生產(chǎn)分廠和3個銷售公司,，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點,，一家家現(xiàn)場清查，對成本進行實質(zhì)性測試,，對各分廠之間的結(jié)算按照產(chǎn)品跟蹤抽查檢驗,，查看是否存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告,，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn),，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn),。經(jīng)過審計,，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發(fā)現(xiàn)的發(fā)出商品核算不規(guī)范,，各單位之間人為調(diào)節(jié)利潤,，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議,，大部分問題在本年得到了整改,。

（二）拓寬經(jīng)濟責(zé)任審計范圍,， ……此處隱藏28183個字……團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績,，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù),、工程審計，管理類審計涉入不多,，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法,，豐富審計手段,，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用,。

③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,，完善預(yù)、結(jié)算審核流程,，保證基建工程項目管理清晰,、透明、合理,、公正,。

下面我從三個方面匯報工作：

一、20xx年的主要工作

1,、嚴(yán)格審計的紀(jì)律和制度審計部是一個新設(shè)部室,，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也xxx著我們的發(fā)展,，我深知責(zé)任重大,。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上,，就根據(jù)制定的年度工作計劃,，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé),，還要堅持分工不分家的原則,，進行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律,、工作作風(fēng),、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求,。這些基礎(chǔ)工作的進行,，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。

2、積極開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,，年生產(chǎn)各種復(fù)xx噸,，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,，公司的資產(chǎn)總額也達到了xxx多萬元,。但是由于種種原因，該公司一直沒有建立起完整,、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性,。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范,、核查,。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,，建立健全倉庫管理的工作流程,，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序,，建立嚴(yán)格的、定期的會計報告制度,。第二階段,，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查,，通過這一系列工作,，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員,，增強了他們做好工作的責(zé)任心,，起到了很好的效果。

3,、嚴(yán)格費用報銷規(guī)定,，嚴(yán)格費用審核今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計工作影響很大,，突出反映在人們的認(rèn)識上,。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關(guān)口的,，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,，是我們審計人員的責(zé)任。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核,、裝卸費的審核,、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出,。為了保證這一工作的質(zhì)量,，我們利用可利用的一切時間，xxx學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,，新同志為了盡快提高自己的技能,，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記,，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ),。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大,，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,，從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。

4,、利用一切可利用的機會,，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場監(jiān)管信息根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年,，我先后到xxx和省內(nèi)的幾個市場,。針對市場反映出的問題，進行了核查,，并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,，這也是審計部xxx年工作計劃的一項基本內(nèi)容。核查中,，我們晝夜兼程,，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確,，每到一處都積極地與客戶溝通,，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料,。先后兩次的市場走訪,，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了,，建議提對了,，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評,。

5,、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲根據(jù)工作計劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，xxx了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作,。園區(qū)項目建設(shè)跨度長,、項目多、投資大,、施工單位多,、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難,，截止到xx月底這項工作已已基本結(jié)束,。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象,，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益,。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利按照工作計劃,，xxx了應(yīng)收賬款的回收工作,。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務(wù)部的通力配合下,，首先對截止到xx年xx月xx日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理,，并根據(jù)內(nèi)部的落實情況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則,，xxx實施了清查,、清收工作。截止到今年xx月底,，共清收賬款xxx元,，較好的維護了公司的合法權(quán)益。

二,、工作中存在的不足

1、審計工作還存在盲點,，如對經(jīng)濟合同的xxx,。

在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作,。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃,，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定,、評審乃至簽訂的建議和目標(biāo),，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審,、會簽,，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求,，并對合同的執(zhí)行情況進行全過程跟蹤監(jiān)督,。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠,，這項工作至今也沒有開展起來,，形成了審計工作的一個盲點。

(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)2,、審計工作還不夠深入,、細(xì)致審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作,。在內(nèi)部審計工作當(dāng)中,，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的.合作,，更需要按公司計劃進行,。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴性大,、主動性差和開拓性不高的弱點,。針對工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個問題3,、審計的職能有待加強回顧一年來我們的審計工作,，往往理順性、規(guī)范性的成分多,，審計評價的成分少,。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān),。我一直認(rèn)為這只是剛開始,，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂,，等理順好了以后的審計工作也就好開展了,。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能,。

4,、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠積極審計部成立之初，從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮,，組架不大,。可這樣一來,，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下,，再應(yīng)對其他活動時,，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來,，審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了,，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年特別是進入三季度后xxx的活動,，我表現(xiàn)得不是很積極,，或多或少的影響了整體的活動效果。

三,、xx年的工作計劃xx年審計部的總體工作目標(biāo)是：

在xx年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,，積極主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,，評價其真實性,、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能,、評價職能和管理控制職能,。在具體的工作中，進一步調(diào)整工作思路,，重點是要把審計工作的重心前移,，將事后審計同事前、事中審計并重,，努力使審計的xxx性,、保護性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻,。